Pengeinstitutters forpligtelser i medfør af hvidvaskloven ved håndteringen af produkttypen samleklientbankkonti
Oversat titel
The Regulatory Obligations of Financial Institutions under the Anti-Money Laundering Act Regarding the Management of Pooled Client Bank Accounts
Forfatter
Andersen, Nikoline Kammann
Semester
4. semester
Uddannelse
Udgivelsesår
2025
Resumé
Afhandlingen undersøger pengeinstitutters forpligtelser efter hvidvaskloven i forbindelse med håndteringen af samleklientbankkonti, et produkt som typisk tilbydes advokater, hvor flere klienters midler samles på én konto. Da pengeinstitutter som udgangspunkt ikke kender identiteten på de underliggende klienter, skaber produktet anonymitet og øget hvidvaskrisiko, hvilket udfordrer krav som kundekendskab og overvågning. Afhandlingen stiller derfor spørgsmålet, hvordan pengeinstitutter i praksis kan efterleve deres pligter på dette område, og om et aktuelt lovforslag, der indfører hvidvasklovens § 38 b for at øge gennemskueligheden, i tilstrækkelig grad adresserer udfordringerne. Metodisk bygger arbejdet på en retsdogmatisk analyse af relevante nationale og internationale retskilder, en detaljeret gennemgang og vurdering af lovforslaget samt hypotetiske cases, da der ikke foreligger relevant retspraksis, suppleret af retspolitiske overvejelser. Analysen peger på, at lovforslaget ikke fuldt ud løser de problemer, som pengeinstitutterne fortsat står over for i relation til samleklientbankkonti, set i lyset af deres omfattende lovbestemte pligter. Afhandlingen afslutter med retspolitiske anbefalinger om yderligere regulatoriske tiltag.
This thesis examines the obligations of financial institutions under the Danish Anti-Money Laundering Act when managing pooled client bank accounts, a product typically offered to lawyers in which funds from multiple clients are held in a single account. Because institutions generally do not know the identities of the underlying clients, the product creates anonymity and heightens money-laundering risks, challenging requirements such as customer due diligence and ongoing monitoring. The thesis therefore asks how financial institutions can comply in practice and whether a recent legislative proposal introducing section 38 b to increase transparency adequately addresses these challenges. Methodologically, it employs a doctrinal legal analysis of relevant national and international sources, a detailed assessment of the proposal, and hypothetical case studies due to the absence of case law, supplemented by legal policy considerations. The analysis concludes that the proposal does not sufficiently resolve the problems financial institutions face with pooled client accounts in light of their extensive statutory duties. The thesis closes with legal policy recommendations for additional regulatory measures.
[Dette resumé er genereret med hjælp fra AI direkte fra projektet fuldtekst]
Emneord