Hvidvaskning: En systematisk gennemgang af metoder
Oversat titel
A systematic review of money laundering methods
Forfatter
Petersen, Sofie Bøgeholdt
Semester
4. semester
Uddannelse
Udgivelsesår
2025
Antal sider
79
Resumé
Formål – Hvidvask er processen med at skjule ulovlige penges oprindelse, så de fremstår lovlige. Selvom hvidvask er central i profitmotiveret kriminalitet, mangler litteraturen et samlet overblik over metoderne. Dette studie kortlægger og kategoriserer de hvidvaskmetoder, der beskrives i international forskning. Teoretisk grundlag – Studiet behandler hvidvask som en kompleks og foranderlig kriminalitetsform. Teorikapitlet vurderer kritisk den traditionelle tre-fase-model (hvordan midler placeres, flyttes og føres tilbage i den lovlige økonomi), ser på forbindelser til økonomisk og organiseret kriminalitet og anvender rationel valgteori samt internationale rammer for kriminalitetskontrol. Teorien giver et nuanceret perspektiv, men bruges ikke direkte til at besvare forskningsspørgsmålet. Metode – Der blev gennemført en systematisk litteraturgennemgang i fire databaser: APA PsycNet (n = 17), Scopus (n = 142), Social Science Database (n = 10) og Aalborg Universitets biblioteksdatabase (n = 399), i alt 568 artikler. En tretrins udvælgelsesproces med klare inklusions- og eksklusionskriterier reducerede materialet til 15 artikler, som blev analyseret i dybden. Herfra blev hvidvaskmetoder identificeret og samlet i ni kategorier. Resultater – På tværs af de 15 artikler blev der fundet 29 forskellige hvidvaskmetoder. De blev grupperet i ni kategorier: handelsbaseret hvidvask, almindelige virksomhedsstrukturer, sektorspecifikke virksomhedsstrukturer, sikkerhedsbokse, kontanter, pengeombringere (money mules), uformelle valutanetværk, højværdigenstande og digitale metoder. Til afklaring: pengeombringere er personer, der flytter eller hæver penge for kriminelle; uformelle valutanetværk er systemer til værdioverførsel uden for det formelle banksystem; højværdigenstande omfatter fx luksusbiler, smykker eller kunst; digitale metoder dækker online og elektroniske teknikker. Kategorierne viser, hvordan kriminelle udnytter eksisterende finansielle, kommercielle og teknologiske strukturer til at rense ulovlige midler. Studiet afslutter med en drøftelse af begrænsningerne.
Purpose – Money laundering is the process of hiding the illegal origin of funds so they appear legitimate. Although it is central to profit-driven crime, the literature lacks a consolidated overview of methods. This study systematically maps and categorizes the money-laundering methods described in international research. Theoretical foundation – The study treats money laundering as a complex, evolving crime. It critically reviews the traditional three-phase model (how illicit funds enter, move through, and re-enter the legal economy), considers links to economic and organized crime, and draws on rational choice theory and international crime-control frameworks. The theory offers a nuanced lens but is not used directly to answer the research question. Methods – A systematic literature review across four databases—APA PsycNet (n = 17), Scopus (n = 142), Social Science Database (n = 10), and Aalborg University’s library database (n = 399)—identified 568 articles. Using a three-stage screening process with predefined inclusion and exclusion criteria, 15 articles were selected for in-depth analysis. From these, money-laundering methods were extracted and grouped into nine categories. Results – Across the 15 articles, 29 distinct methods were identified and grouped into nine categories: trade-based money laundering; general corporate structures; sector-specific corporate structures; safety deposit boxes; cash; money mules; underground currency networks; high-value goods; and digital methods. For clarity: money mules are people who transfer or withdraw funds on behalf of criminals; underground currency networks are informal value transfer systems; high-value goods include items such as luxury cars, jewelry, or art; digital methods cover online and electronic techniques. These categories show how criminals exploit existing financial, commercial, and technological systems to clean illicit funds. The study concludes with a discussion of its limitations.
[Dette resumé er omskrevet med hjælp fra AI baseret på projektets originale resumé]
Emneord