Hvidvask i strafferetlig forstand for fysiske og juridiske personer
Oversat titel
Money-laundering for natural and legal persons in criminal law
Forfatter
Larsen, Mathias Slot
Semester
4. semester
Uddannelse
Udgivelsesår
2022
Afleveret
2022-05-19
Resumé
Hvidvask er et globalt problem, der for Danmarks vedkommende er anslået til 20,6 mia. kr. Afhandlingen undersøger den strafferetlige regulering af hvidvask i straffelovens § 290 a i forhold til hæleri efter § 290 og belyser både fysiske og juridiske personers ansvar. Formålet er at klarlægge den gældende ret på grænsen mellem hæleri og hvidvask, herunder indførelsen af selvhvidvask, samt at fastlægge under hvilke betingelser juridiske personer kan dømmes efter § 290 a. Metoden omfatter analyse af forarbejder, retspraksis og sekundære kilder som artikler og dokumentarer. Resultatet viser, i tråd med forarbejderne, at § 290 a ikke indfører en ny kriminalisering, men adskiller hvidvask fra hæleri, så selvhvidvask kriminaliseres; de materielle elementer for domfældelse efter § 290 a svarer i vidt omfang til elementerne i § 290. Selvom § 290 a blev indført i 2018, er der fortsat få domme på området. For juridiske personer følger det af § 306, at selskaber kan straffes, når en medarbejder med personlig og funktionel tilknytning til virksomheden begår hvidvask som led i virksomhedens område; hidtidig praksis viser typisk domfældelser, hvor direktører eller ledende medarbejdere har handlet.
Money laundering is a global problem, estimated at DKK 20.6 billion in Denmark. This thesis examines the criminal law regulation of money laundering under Section 290a of the Danish Criminal Code in relation to handling stolen goods under Section 290, addressing liability for both natural and legal persons. The aim is to clarify the current legal position at the boundary between handling stolen goods and money laundering, including the introduction of self-laundering, and to determine the conditions under which legal persons can be convicted under Section 290a. The method draws on legislative preparatory works, case law, and secondary sources such as articles and documentaries. The findings, consistent with the preparatory works, indicate that Section 290a does not create a new offence but separates money laundering from handling stolen goods so that self-laundering is criminalized; the substantive elements for conviction under Section 290a largely mirror those in Section 290. Despite the provision’s introduction in 2018, case law remains limited. For legal persons, Section 306 allows corporate liability where an employee with a personal and functional link to the company commits money laundering within the company’s sphere of activity; existing cases typically involve directors or senior managers.
[Dette resumé er genereret med hjælp fra AI direkte fra projektet (PDF)]